Poznaj IKZE, czyli produkt z trzeciego filaru emerytalnego, który daje ulgę podatkową
Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE)
Jeżeli jeszcze nie znasz IKZE, to po przeczytaniu tego artykułu znajdziesz się w gronie jedynie 13% Polaków deklarujących wiedzę z zakresu tego emerytalno-podatkowego rozwiązania. Czym jest indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego? Jest to jeden z elementów tzw. III filaru polskiego systemu emerytalnego, w ramach którego możemy nie tylko gromadzić i inwestować oszczędności na czas po zakończeniu aktywności zawodowej, ale również korzystać z odliczeń podatkowych przy rozliczaniu rocznego PIT-u. Osoby posiadające nawet podstawową wiedzę finansową są świadome tego, że stopniowe budowanie wolności finansowej to nie tylko skupianie się na poszerzaniu wpływów finansowych, ale również mądre wykorzystanie ulgi podatkowej. W 2024 roku limit wpłat na IKZE wynosi 9388,80 zł, co stanowi 120% przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce, oraz 14 083,20 zł dla samozatrudnionych. Warto podkreślić, że pełne wykorzystanie rocznego limitu nie jest konieczne. Inwestowanie w IKZE możemy zacząć już od 100 zł, a sam produkt nie wymaga od nas regularności wpłat.
Ulga podatkowa w IKZE
Założeniem i główną filozofią IKZE jest oszczędzanie do 65. roku życia (dotyczy to zarówno kobiet, jak i mężczyzn). Oszczędzone środki możemy oczywiście wypłacić wcześniej, jednak wówczas będziemy zmuszeni do „zwrócenia” podatku dochodowego, który sobie do tej pory odliczyliśmy. Tak więc z jednej strony gromadzimy nieopodatkowane środki na naszą przyszłość, z drugiej zaś zasilamy nasz teraźniejszy portfel właśnie o zwrócony podatek, który możemy na przykład reinwestować. Z odliczeń podatkowych można korzystać zarówno podczas pracy na etacie, jak i prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej. W zależności od wysokości wpłaconej kwoty oraz progu podatkowego, w jakim się rozliczamy, odliczenia z tytułu IKZE będą następujące:
| Miesięczna wpłata na IKZE w 2024 r. |
I próg podatkowy (12 proc.) |
II próg podatkowy (32 proc.) |
Podatek liniowy (19 proc.) |
| 100 zł | 144 zł | 384 zł | 228 zł |
| 200 zł | 288 zł | 768 zł | 456 zł |
| 300zł | 432 zł | 1152 zł | 684 zł |
| Pracownik: 782,40 zł (pełny limit wpłat) |
1126,66 zł | 3004,42 zł | Nie dotyczy |
| Osoba samozatrudniona: 1173,60 zł |
1689,98 zł | 4506,62 zł | 2675,81 zł |
*Obliczenia własne TFI PZU. Aby otrzymać szczegółowe informacje i wyliczenia, skontaktuj się z doradcą podatkowym lub właściwym urzędem skarbowym. Opodatkowanie zależy od indywidualnej sytuacji podatnika i w przyszłości może się zmienić.
Zabezpiecz swoją przyszłość
Z danych publikowanych przez ZUS wynika, że pokolenie dzisiejszych dwudziesto- i trzydziestolatków może liczyć na 25-30% stopy zastąpienia emerytalnego. Oznacza to, że różnica między wynagrodzeniem otrzymywanym przed emeryturą a samym świadczeniem emerytalnym będzie tak wielka, że budowanie dodatkowych źródeł emerytalnych nie jest już tylko życzeniem, a logiczną koniecznością. IKZE, dzięki swojej konstrukcji, jest nie tylko świetnym rozwiązaniem na optymalizację podatkową, ale przede wszystkim stanowi solidne, dodatkowe zabezpieczenie naszej przyszłości.
Źródła:
1. KEFiP_badanie_2024_krótka wersja_1 (zbp.pl)
2. Dane ZUS
NOTA PRAWNA
Informacje zawarte na stronie internetowej mogą zawierać treści reklamowe i nie mogą stanowić wystarczającej podstawy do podjęcia decyzji inwestycyjnych. Przed podjęciem ostatecznych decyzji inwestycyjnych należy zapoznać się z prospektem informacyjnym oraz dokumentem zawierającym kluczowe informacje. Inwestycje w fundusze inwestycyjne są obarczone ryzykiem inwestycyjnym. Fundusze ani TFI PZU SA nie gwarantują, że zrealizujesz założony cel inwestycyjny lub uzyskasz określony wynik inwestycyjny. Należy liczyć się z możliwością utraty wpłaconych środków. Wyniki inwestycyjne, które Fundusz osiągnął w przeszłości, nie są gwarancją ani obietnicą, że Fundusz osiągnie określone wyniki w przyszłości. Fundusze i subfundusze są zarządzane aktywnie i pasywnie.