Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE)

Jeżeli jeszcze nie znasz IKZE, to po przeczytaniu tego artykułu znajdziesz się w gronie jedynie 13% Polaków deklarujących wiedzę z zakresu tego emerytalno-podatkowego rozwiązania. Czym jest indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego? Jest to jeden z elementów tzw. III filaru polskiego systemu emerytalnego, w ramach którego możemy nie tylko gromadzić i inwestować oszczędności na czas po zakończeniu aktywności zawodowej, ale również korzystać z odliczeń podatkowych przy rozliczaniu rocznego PIT-u. Osoby posiadające nawet podstawową wiedzę finansową są świadome tego, że stopniowe budowanie wolności finansowej to nie tylko skupianie się na poszerzaniu wpływów finansowych, ale również mądre wykorzystanie ulgi podatkowej. W 2024 roku limit wpłat na IKZE wynosi 9388,80 zł, co stanowi 120% przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce, oraz 14 083,20 zł dla samozatrudnionych. Warto podkreślić, że pełne wykorzystanie rocznego limitu nie jest konieczne. Inwestowanie w IKZE możemy zacząć już od 100 zł, a sam produkt nie wymaga od nas regularności wpłat.

Ulga podatkowa w IKZE

Założeniem i główną filozofią IKZE jest oszczędzanie do 65. roku życia (dotyczy to zarówno kobiet, jak i mężczyzn). Oszczędzone środki możemy oczywiście wypłacić wcześniej, jednak wówczas będziemy zmuszeni do „zwrócenia” podatku dochodowego, który sobie do tej pory odliczyliśmy. Tak więc z jednej strony gromadzimy nieopodatkowane środki na naszą przyszłość, z drugiej zaś zasilamy nasz teraźniejszy portfel właśnie o zwrócony podatek, który możemy na przykład reinwestować. Z odliczeń podatkowych można korzystać zarówno podczas pracy na etacie, jak i prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej. W zależności od wysokości wpłaconej kwoty oraz progu podatkowego, w jakim się rozliczamy, odliczenia z tytułu IKZE będą następujące: